Arvesta erinevate tasudega

  • Lepingu sõlmimistasu. Lepingu sõlmimisel võetakse lepingu sõlmimistasu, mille suurus on erinevatel elukindlustusseltsidel erinev. Üldjuhul arvestatakse see tasu maha esimese kindlustusaasta kindlustusmaksest.
  • Haldustasu. Hinnakirjas on fikseeritud iga-aastane haldustasu, mis on seotud lepingu haldamisega. Üldjuhul arvestatakse see kindlustusreservist maha igakuiselt.
  • Muud tasud. Näiteks kulud, mis on seotud kindlustusmaksete suuruse, maksmissageduse, investeerimisstruktuuri, kindlustusperioodi, lisakindlustuste ja soodustatud isikute muutmisega jm. lepingu muudatustega seotud tasud.
  • Investeerimistasu. Katab kulud, mis seotud väärtpaberite soetamisega ja arvestatakse maha kindlustusmaksetest või kindlustusreservist.

Kasulikud viited

Investeerimisriskiga elukindlustus

Investeerimisriskiga elukindlustus erineb oluliselt traditsioonilisest kindlustusest ja sarnaneb põhiolemuselt investeerimisteenusele. Investeerimisriskiga elukindlustuse kaudu investeerimist kasutatakse erinevatel eesmärkidel, näiteks kui soovitakse koguda raha pensionipõlveks või lapsele ülikooliõpinguteks.

Mis on investeerimisriskiga elukindlustus?Investeerimisriskiga elukindlustuses on ühendatud investeerimine ja elukindlustus. Vahe tavapärase investeerimisega on see, et sa ei saa väärtpaberite omanikuks, vaid omandad kindlustuslepingu. Väärtpaberite omanik on elukindlustusselts. Lepingut sõlmides kindlustad sa oma elu ning kogud ka raha. 

Lepingu lõppedes sõltub kindlustusseltsi makstav ühekordse väljamakse või perioodiliste väljamaksete suurus sinu lepinguga seotud alusvara väärtusest ja lepingus garanteeritud hüvitise summa suurusest. Üldjuhul on garanteeritult väljamakstav summa marginaalne ja lepingu väärtus sõltub investeeringute kujunenud väärtusest.


Investeerimist investeerimisriskiga elukindlustuse kaudu on õigus pakkuda Finantsinspektsioonis registreeritud elukindlustusseltsidel. Samas võivad teenust vahendada nii krediidiasutused kui ka kindlustusmaaklerid.

Kuidas toimub investeerimine?

  • Sa sõlmid investeerimisriskiga elukindlustuse lepingu enda valitud teenusepakkujaga.
  • Sissemaksete väärtust muudab ajas see, kuidas muutub kindlustusvõtja poolt valitud alusvara turuväärtus. Üldjuhul on alusvaraks investeerimisfondi osakud. 
  • Investeeringust saadav tulu sõltub sinu poolt valitud vara käekäigust (alusvarast) ja selle turuhindade muutusest.
  • Hüvitise summa makstakse välja sinu poolt nimetatud soodustatud isikule sinu surma korral või sulle endale kindlustusperioodi lõppedes. Kindlustusselts ei garanteeri sinu sissemaksetele tootlust.

Enne lepingu sõlmimist pööra tähelepanu:

  • Kui pikaks ajaks soovid investeerida ning millal sooviksid investeeritud raha kasutada? Sellest lähtuvalt otsusta, kas sellist tüüpi leping sobib ning vastab sinu eesmärgile.
  • Elukindlustussumma. Mida suurema elukindlustussumma valid, seda väiksem osa sinu makstavast rahast investeeritakse. Tee endale selgeks, kui suur on igakuine makse, mis läheb elu kindlustamiseks ning milline summa investeeritakse. Kui eesmärk on raha pigem koguda, siis ei ole mõistlik juurde osta teisi kindlustuskaitseid – näiteks õnnetusjuhtumikindlustus jne.  
  • Arvesta erinevate tasudega.
  • Kas ja kuidas on võimalik investeeritud raha ennetähtaegselt kasutada? Kas selleks on teatud piirangud või mitte? 
  • Tutvu elukindlustusseltsi pakutavate investeerimisfondidega, nende tingimuste ja prospektiga.  
  • Enne lepingu sõlmimist peab teenusepakkuja hindama investeerimisriskiga elukindlustuslepingu sobivust sinu jaoks. Selleks peab ta välja selgitama su investeerimiseesmärgid ja riskitaluvuse ning investeeringu soovitava kestuse, samuti su investeerimisalaste teadmiste ja kogemuste olemasolu. Kui saadud andmete põhjal on teenusepakkujal põhjust arvata, et vastav investeerimisriskiga elukindlustuse leping sulle ei sobi, peab ta sind hoiatama.
    Oluline on tähele panna, et kui avaldad omal initsiatiivil soovi investeerimisriskiga elukindlustuse lepingu sõlmimiseks, ei ole teenusepakkujal kohustust sobivust hinnata. Küll aga peab ta sellest sind teavitama ja kui sa siiski soovid hindamist, tuleb see läbi viia.

Tulumaksust 

  • Enne 2010. aasta 1. augusti sõlmitud lepingutele kehtib tulumaksuvaba maksustamisrežiim kuni 2023. aasta lõpuni. See tähendab, et kui oled sõlminud investeerimisriskiga elukindlustuse lepingu näiteks 1. oktoobril 2006 ja kogud kuni 3. oktoobrini 2018, siis ei pea teenitud tulult tulumaksu maksma. 
  • Pärast 1. augustit 2010 sõlmitud investeerimisriskiga elukindlustuse lepingute puhul on tulumaksukohustuse edasi lükkamiseks võimalik kasutada investeerimiskonto süsteemi, mis kehtib 1. jaanuarist 2011.  
  • Kui pärast 1. augustit 2010 sõlmitud investeerimisriskiga elukindlustuse lepingu väljamakse on kavandatud kellelegi teisele kui kindlustusvõtja ise (näiteks soodustatud isikule või on kindlustatu hoopis teine isik), siis tasub selline leping sõlmida ilma investeerimiskonto vahenduseta, et vältida topeltmaksustamist. 
     
    Investeerimiskonto puhul võrreldakse maksumaksja (antud juhul kindlustusvõtja) investeerimiskontole tehtud sisse- ja väljamakseid. Kui investeerimisriskiga elukindlustuse lepingu alusel saadakse summa, mida ei kanta selle isiku investeerimiskontole (kantakse näiteks soodustatud isikule), siis on see maksumaksja jaoks investeerimiskonto väljamakse, mis viib selle summa maksustamiseni kui väljamaksed ületavad sissemaksete jäägi (samal aastal või hiljem, kui on soetatud ka muud finantsvara). Samuti maksustatakse väljamakse soodustatud isiku tuluna. Investeerimiskonto süsteem muutub siin seega omamoodi filtriks, mis põhjustab topeltmaksustamise. Kui investeerimiskontot ei kasutata, siis maksustatakse ainult selle isiku tulu, kes väljamakse saab. 
     
    Surmajuhtumi puhul on investeerimisriskiga elukindlustuse alusel tehtud väljamakse maksuvaba nii "tavalises süsteemis" kui investeerimiskonto süsteemis.