Sissemaksed 

Vabatahtliku pensionifondi osakute ostmise eelduseks on väärtpaberikonto olemasolu, mille saad avada pangas. Siinjuures tasub aga välja selgitada kõik võimalikud tasud, mis on seotud nii väärtpaberikonto avamise ja igakuise hooldusega, kui ka muud võimalikud kulud, mis on seotud iga tehingu teostamisega.

Kui väärtpaberikonto avatud, saad hakata ostma enda valitud vabatahtliku pensionifondi (või soovi korral mitme fondi) osakuid enda valitud summa ulatuses. Mõnedel fondidel võib olla kehtestatud minimaalse summa nõue, näiteks 30 eurot. Samuti on sul võimalik otsustada vabatahtliku pensionifondi sissemaksete sageduse üle.  Võimalik on teha ühekordne sissemakse, leppida kokku maksetes kord aastas, kord kvartalis või kord kuus.

Tasub teada, et fondivalitsejal on kohustus hinnata konkreetse vabatahtliku pensionifondi  sobivust sinule. Selleks teeb ta sobivustesti, et välja selgitada su investeerimiseesmärgid ja riskitaluvus ning investeeringu soovitava kestuse, samuti su investeerimisalaste teadmiste ja kogemuste olemasolu. Selle eesmärk on välja selgitada, kas sa mõistad vabatahtliku pensionifondi osakute omandamisega kaasnevaid riske. Kui saadud andmete põhjal on fondivalitsejal põhjust arvata, et vastav pensionifond sulle ei sobi, peab fondivalitseja sind hoiatama. Kui avaldad omal initsiatiivil soovi vabatahtliku pensionifondi osakute ostmiseks, ei ole fondivalitsejal kohustust sobivustesti teha. Küll aga peab ta sellest sind teavitama ja kui sa siiski soovid hindamist, tuleb see läbi viia. 

Vahetamine

Vabatahtliku pensionifondi osakute vahetamine on lubatud üksnes teise vabatahtliku pensionifondi osakute vastu. Vahetamiseks pead pensionifondi valitsejale esitama avalduse. Osakute vahetamisel sulle pensionifondidest väljamakseid ei tehta ning vahetamist ei maksustata. 

Vabatahtliku pensionifondi osakute omanikul on võimalik liikuda oma rahaga fondist kindlustusseltsi, ilma et ta peaks tulumaksu maksma. Selleks tuleb fondivalitsejale esitada osakute tagasivõtmiseks avaldus ning valida kindlustusselts, kellele kogunenud summa üle kanda.

Fondivalitsejatel ei ole õigust seada piiranguid vahetatavate osakute minimaalsele arvule ega vahetamise sagedusele. 

Väljamaksed

Väljamakseid vabatahtlikust pensionifondist on sul õigus hakata saama siis, kui oled saanud 55-aastaseks või mistahes vanuses juhul, kui oled jäänud täielikult ja püsivalt töövõimetuks. 

Väljamakseid vabatahtlikust pensionifondist on võimalik saada kas ühekordse maksena või näiteks eluaegse pensionina, kui sõlmid selleks lepingu kindlustusseltsiga. Seega võid 55-aastaseks saades valida, kas võtad kogunenud raha korraga välja või sõlmid kindlustusseltsiga lepingu, mille alusel makstakse pensioni perioodiliste summadena elu lõpuni. Esimesel juhul tuleb kogutud summalt maksta tulumaksu 10%, teisel juhul on pension tulumaksuvaba. Välja arvatud siis, kui sul on väljamakse tegemiseks tagasivõetavate osakute omandamisest möödunud vähem kui viis aastat, sel juhul on tulumaksumäär 20%. Vaata maksustamise kohta täpsemalt Pensionikeskuse kodulehelt.

Vabatahtlikust pensionifondist võib raha välja võta ka enne 55. eluaastat, kuid sel juhul maksustatakse kogu summa  tulumaksuga.

Pärimine

Vabatahtliku pensionifondi pärijaks võib olla nii era- kui juriidiline isik. Osakute tagasivõtmiseks esitab pärija pensionifondivalitsejale vastava avalduse ning pärimistunnistuse.